Нужно ли платить налог с продажи квартиры, полученной в дар

Часто вместо того, чтобы составить завещание, близкие люди передают свое имущество выбранным ими наследникам в качестве дара.

Уважаемый читатель! В этой статье описаны некоторые распространенные способы решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить ту или иную проблему, обращайтесь к нашим консультантам.

Заявки и звонки принимаются круглосуточно и без выходных.

Это быстро и бесплатно!

Содержание

• Что нужно знать.
• Налог с продажи квартиры, полученной в дар
• ЧАСТО ЗАДАВАЕМЫЕ ВОПРОСЫ:.

В этом случае права нового собственника защищены на уровне федерального закона, поэтому такая процедура позволяет избежать судебных разбирательств и семейных споров после смерти владельца квартиры.

Российское законодательство определяет лиц, которые не имеют права получать ценную недвижимость в дар, следующим образом

• Пациенты медицинским работникам,
• Государственные служащие,
• Коммерческие предприятия юридическим лицам и т.д.

Что нужно знать ↑

（Каждый гражданин России, получивший свидетельство о праве собственности на квартиру (полученную по договору дарения), с этого момента становится ее законным владельцем.

Новый владелец недвижимости может распоряжаться ею по своему усмотрению.

• Для этого.
• Подарить ее родственникам,
• сдавать в аренду,
• использовать его в качестве финансовой гарантии по кредиту или иной финансовой гарантии.

Порядок регистрации сделок по дарению недвижимости регулируется федеральным законодательством, действующим на территории Российской Федерации.

Благодаря свободному использованию документов, подтверждающих их полномочия, владельцы квартир не ограничены «рамками» при проведении финансовых операций.

Владельцы недвижимости часто интересуются, какими налогами будет облагаться продажа подаренной квартиры. Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо подробно рассмотреть данный процесс.

Договор дарения

Согласно требованиям Гражданского кодекса РФ, все сделки с недвижимостью должны быть документально оформлены.

Согласно российскому законодательству, для дарения недвижимости необходимо составить договор.

Если коммерческая компания решает подарить квартиру, то получателем может быть только физическое лицо.

Еще несколько лет назад все договоры, подтверждающие факт дарения недвижимости, необходимо было вносить в обязательный государственный реестр.

Благодаря вступлению в силу Федерального закона № 302-Ф3 от 30 декабря 2012 года и внесению изменений в статьи 1, 2, 3 и 4 Гражданского кодекса, регистрировать квартиры, полученные в дар, больше не нужно.

Регистрация продажи

Чтобы правильно оформить продажу квартиры, полученной по договору дарения, с юридической точки зрения, необходимо подготовить определенный пакет документов

• Паспорт владельца квартиры,
• идентификационный номер налогоплательщика,
• документы, подтверждающие право собственности нового владельца на недвижимость,
• нотариально заверенный договор дарения квартиры,
• справку из жилищного управления о том, что в продаваемой квартире никто не зарегистрирован; и
• документ о земельном кадастре на недвижимость.

Продажа или покупка подаренных квартир должна осуществляться в соответствии с теми же правилами, которые применяются к другим сделкам с недвижимостью.

Подробнее о реестре свидетельств об уплате НДС читайте в статье «Реестр плательщиков НДС».

Подробнее об НДС с авансовых платежей читайте в статье.

Владельцы квартир должны следовать четкому плану.

1. Получить документы земельного кадастра. Для этого необходимо подать официальное заявление в отдел технической документации. При подаче заявления владелец недвижимости должен предъявить паспорт и свидетельство о праве собственности на подаренную квартиру.
2. Свидетельство должно быть получено в жилищном управлении. Обратившись в жилищно-финансовое бюро, к которому относится продаваемая квартира, в первую очередь необходимо написать всем прописанным там людям. Владельцу квартиры необходимо предоставить выписку из лицевого счета и жилищной книги.
3. Подпишите договор о продаже квартиры в присутствии нотариуса, который официально заверит сделку.
4. Подача декларации о доходах, полученных от продажи подаренных квартир, в местный надзорный орган (до 30 апреля). После подачи декларации продавец квартиры должен уплатить налоговые обязательства в бюджет. Федеральный закон РФ устанавливает конкретный срок для этой процедуры (до 15 июля года, в котором подается декларация о доходах).

Кто платит.

Если имущество, полученное в дар, продается, эта сделка подлежит налогообложению в обычном порядке.

Владельцы подаренных квартир, в которых недвижимость находилась менее трех лет (статья 220 Налогового кодекса РФ), должны самостоятельно рассчитать налоговые обязательства.

Согласно расчету, сумма подоходного налога может быть существенно снижена, если воспользоваться законным правом на вычет.

Его стоимость составляет 1 000 000,00 рублей. Она отнимается от стоимости имущества, указанной в подвальных документах.

Помимо подоходного налога, владелец недвижимости обязан уплатить государственную пошлину при продаже квартиры, полученной им в дар.

Ее фиксированный размер определяется законодательно и обычно не зависит от суммы сделки купли-продажи.

Освобождение от налога

Если квартира, полученная по договору дарения, находится в собственности нового владельца более трех лет, он освобождается от обязанности уплачивать подоходный налог (статья 217 Налогового кодекса РФ).

Независимо от того, есть ли у продавца квартиры налоговые обязательства перед бюджетом, он должен представить налоговую декларацию в местный контролирующий орган.

Налоги при продаже квартиры, полученной в дар

Налоговый кодекс, действующий на территории Российской Федерации, определяет налоговые ставки, применяемые ко всем сделкам купли-продажи недвижимости.

При продаже квартиры ее владелец должен накопить налоговые обязательства в размере 13% от стоимости недвижимости.

Согласно расчетам, существует законное право на налоговый вычет в размере 1 000 000,00 рублей.

Часто задаваемые вопросы: вверх

Большинство граждан России, получающих недвижимость в подарок, не знают, как правильно оформить сделки купли-продажи, чтобы минимизировать налоговые обязательства и не нарушить действующее федеральное законодательство.

Можно ли вернуть 13 % от суммы продажи?

Если квартира, полученная в дар, продается, то налог является обязательством перед бюджетом ее владельца и должен быть выполнен в установленные законом сроки.

В некоторых случаях владелец подаренной квартиры может на законных основаниях вернуть при ее продаже 13 %, рассчитанные от стоимости недвижимости.

Для этого сделка купли-продажи должна быть оформлена в соответствии с требованиями федерального законодательства.

Главным условием возврата 13 % от стоимости проданной квартиры является своевременная подача (до 1 апреля года, следующего за отчетным периодом) установленной документации в местную налоговую службу.

Чтобы получить возмещение от регулирующего органа, продавец недвижимости должен открыть отдельный счет.

Пакет документов, необходимый для возврата 13 %, должен включать следующее

1. Заявление установленного образца.
2. Свидетельство о праве собственности на недвижимость.
3. Справка 2 — налог на доходы физических лиц.
4. Договор купли-продажи квартиры или другого имущества (нотариально заверенный).

Проверяющий орган может изучить документы, предоставленные продавцом квартиры, в течение трех месяцев. Эта процедура регулируется статьями 78 и 88 Налогового кодекса РФ.

Как избежать уплаты налога при продаже

Для владельцев подаренной недвижимости существуют способы избежать уплаты подоходного налога при совершении сделки купли-продажи.

Чтобы законно избежать налогообложения, собственник квартиры должен подарить свою долю близкому родственнику (например, родной матери или отцу).

Главное, чтобы кадастровая стоимость каждой части квартиры не превышала 1 000 000,00 рублей.

Если квартира продается по частям, собственник освобождается от уплаты подоходного налога, так как его (отдельный) доход не превышает размер налогового вычета.

Нужно ли мне согласие мужа на продажу подаренной мне квартиры?

Отношения, возникающие между лицами, состоящими в законном браке, регулируются Семейным кодексом, действующим на территории Российской Федерации.

Это касается всех вопросов, в частности, совместно нажитого имущества. Если один из супругов, состоящих в законном браке, приобретает недвижимость, то его «вторая половина» по закону имеет право на половину имущества.

В отношении имущества, полученного одним из супругов в порядке дарения, новый собственник имеет исключительное право собственности.

Следовательно, законный супруг не имеет права претендовать на дарение имущества. Если владелец квартиры (только собственник) решит ее продать, он не должен ни у кого спрашивать согласия.

Все о нулевом коэффициенте читайте в статье: процент НДС.

Подробнее о правильном заполнении декларации по НДС читайте здесь.

Какой тип используется для расчета НДС. Узнайте здесь.

Получив в собственность недвижимость, особенно районную, переданную по договору дарения, новый владелец имеет законное право сразу же с момента подписания договора распоряжаться имуществом по своему усмотрению.

Если подаренную квартиру решено продать, ее владелец должен оформить процесс купли-продажи.

Для этого ему необходимо подготовить пакет определенных документов, а затем отправиться к нотариусу, где будет оформлена сделка.

После подписания договора о продаже недвижимости право собственности на подаренную квартиру переходит к новому владельцу.

Продавец подаренной квартиры обязан сообщить в проверяющие органы о получении дохода и перечислить возникшие налоговые обязательства в бюджет в определенные сроки (Федеральный закон).

В этом случае бывший владелец квартиры защищен от проблем с регуляторами, финансовых и административных санкций.

• В связи с частыми изменениями в законодательстве информация может быть устаревшей, чем может быть обновлена на сайте.
• Каждый случай очень индивидуален и зависит от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решения конкретной проблемы.

Именно поэтому у нас есть бесплатные специальные консультанты, доступные 24 часа в сутки!

1. Задайте вопрос через форму (ниже) или в онлайн-беседе
2. Позвоните на телефонную линию:

Заявки и звонки принимаются круглосуточно и без выходных.