Как продать унаследованное имущество — Недвижимость — Журнал Домклик

налог при продаже квартиры полученной по наследству
Содержание
  1. Как продать унаследованную недвижимость
  2. Когда можно продать унаследованную квартиру?
  3. Как проверить, открыто ли наследство
  4. Кто может инициировать открытие наследственного дела?
  5. Какие документы нужны для подачи иска о наследстве?
  6. Когда начинается дело о наследстве
  7. Узнайте, как оспорить завещание и восстановить свои права в судебном порядке
  8. Как правильно оформить наследство
  9. Какие документы необходимы для продажи наследственной перегородки?
  10. Узнайте, что необходимо потребовать от покупателя при покупке генетической квартиры.
  11. Налоги при продаже наследственных квартир
  12. Система налогообложения
  13. Узнайте больше о налоге на недвижимость для нерезидентов
  14. Продолжительность.
  15. Как рассчитывается налог и когда можно получить налоговые скидки
  16. Пример.
  17. Как продать несколько долей в генетической квартире
  18. Пример.
  19. Какие нюансы нужно учесть при продаже квартиры, полученной по наследству

Как продать унаследованную недвижимость

Наследники по закону имеют право продать квартиру после получения наследства. Однако им необходимо знать некоторые нюансы. В противном случае вы рискуете не только понести дополнительные расходы, но и завершить сделку с трудностями на разных этапах — как в начале оформления наследства, так и при самой продаже.

В этой статье мы расскажем вам о том, как продать или уменьшить стоимость кондоминиума без уплаты налогов после получения наследства.

Когда можно продать унаследованную квартиру?

Когда новый владелец получает квартиру в наследство, он сразу же приобретает право пользования ею. Он может жить в ней, делать ремонт и оплачивать коммунальные платежи. Однако распоряжение, означающее, что владелец может продать унаследованную квартиру, появляется только после ряда бюрократических процедур. Даже если продажа не планируется, ее необходимо пройти, чтобы не лишиться собственности.

Чтобы стать владельцем унаследованной квартиры, необходимо сделать следующее

  • Оформить свидетельство о праве на наследство,
  • Поместить объект в земельный кадастр,
  • зарегистрировать право собственности на ротристол.

Бывает, что наследники оставляют в наследство жилье, которое они заложили или приобрели в ипотеку. Впоследствии полное право собственности с возможностью распоряжения недвижимостью может быть оформлено только с согласия залогодержателя квартиры.

Например, банк, финансировавший покупку, может потребовать полного погашения ипотеки. Если согласие залогодержателя не будет получено, то в будущем он может возражать против сделки купли-продажи. Тогда суд признает ее недействительной, и наследники должны вернуть товар покупателю.

Другими словами, ответ на вопрос «когда я могу продать квартиру, полученную по наследству» — после регистрации права собственности.

Как продать наследственное имущество № 1

Как проверить, открыто ли наследство

Первый этап предпродажной подготовки — это процесс наследования. Для начала необходимо убедиться, что папка с наследством открыта. Для этого вам понадобятся имя, фамилия, дата рождения и дата смерти наследника. Используя эти данные в разделе «Регистрация наследственных дел» на сайте Федеральной нотариальной конторы, вы можете проверить, было ли заведено наследственное дело. Этот шаг является частью процесса получения свидетельства о праве на наследство.

Кто может инициировать открытие наследственного дела?

Дело может быть заведено любым наследником и адресовано нотариусу по последнему месту жительства наследника, который заявляет о своих правах. Если место жительства неизвестно, если наследник проживал за границей или нигде не зарегистрирован, стоит обратиться к нотариусу по месту нахождения имущества.

Какие документы нужны для подачи иска о наследстве?

Для подачи заявления необходимо подготовить следующее

  • Документы, подтверждающие родство — если нет завещания и рассматривается дело о наследовании по закону,
  • Подтверждение адреса умершего,
  • Свидетельство о смерти наследодателя.

Когда начинается дело о наследстве

У наследников есть шестимесячный срок, чтобы прийти к нотариусу и заявить о своих правах на наследство. Если наследником является еще не родившийся ребенок, срок исчисляется с даты его рождения, и родитель или опекун должен присутствовать у нотариуса.

Пропущенный по какой-либо причине срок может быть восстановлен через суд. Однако, поскольку в делах о наследстве часто встречаются случаи мошенничества, суды часто относятся к таким заявлениям настороженно.

Узнайте, как оспорить завещание и восстановить свои права в судебном порядке

Как правильно оформить наследство

За выдачу свидетельства о праве на наследство необходимо заплатить государственную пошлину. Она составляет 0,3% от стоимости наследства, но не превышает 100 000 рублей в случае наследников первой очереди наследодателя и полнородных братьев и сестер наследодателя. Все остальные платят 0,6 %, но не более 1 млн рублей.

Налоги рассчитываются и уплачиваются после завершения оценки. Соответствующие услуги предоставляются бюро технической инвентаризации или специализированной компанией, то есть независимым оценочным органом.

Обратившись к нотариусу с заявлением о вступлении в наследство, пакетом документов и оплатив пошлину за оценку квартиры или другого имущества, наследники получат свидетельство о праве на наследство через шесть месяцев после смерти наследодателя.

Свидетельство может быть выдано до истечения срока его действия, если помимо лица, обратившегося за получением свидетельства, нет других наследников, имеющих право на его наследство или его часть (п. 1 и 2 ст. 1163 ГК РФ).

Как продать наследственное имущество #2

Казалось бы, главное — вступление в наследство. Однако будущая продажа унаследованной квартиры требует еще одного этапа подготовки. Необходимо зарегистрировать права на унаследованную квартиру. Тогда режим квартиры будет виден покупателю. Это снижает его рыночный риск.

Какие документы необходимы для продажи наследственной перегородки?

После того как право собственности на наследственную квартиру зарегистрировано, ее можно продавать. Если вся документация в порядке, а владелец недвижимости определен и указан в выписке, сделка проходит как обычная продажа. Покупатель вносит задаток, если это требуется. Все документы стороны направляют через МФЦ или Росреестр.

Узнайте, что необходимо потребовать от покупателя при покупке генетической квартиры.

Для проведения сделки потребуются следующие документы

  • Паспорта всех участников,
  • Договоры купли-продажи,
  • Разрешение комиссии и органов опеки, если сделка затрагивает интересы несовершеннолетнего собственника,
  • Свидетельство о регистрации в квартире,
  • правоустанавливающие документы — в данном случае свидетельство о праве на наследство.

Покупатели обычно предоставляют техническую документацию на квартиру, например, планы и другие выписки из лицевых счетов. Это подтверждает отсутствие обязательств по совместному обслуживанию. Покупатель оплачивает пошлину за регистрацию перехода права собственности. Средний срок регистрации сделки — 7 дней.

Налоги при продаже наследственных квартир

Наследство — в принципе — не облагается налогом, поэтому вам не придется декларировать квартиру и ничего платить.

Денежные доходы и денежные средства, полученные от физических лиц в порядке наследования, не облагаются подоходным налогом.

Исключение составляют вознаграждения, выплачиваемые наследникам получателей научных, литературных, художественных и запатентованных изобретений, полезных моделей, а также вознаграждения, выплачиваемые наследникам получателей промышленных планов (п. 18 ст. 217 НК РФ). Однако данное исключение не распространяется на имущество, полученное в порядке наследования.

Таким образом, по общему правилу, подоходный налог с физических лиц не взимается.

После регистрации права собственности необходимо оплатить налоги. В этом случае новый владелец также обязан платить земельный, транспортный и другие «традиционные» налоги на недвижимость. Ситуация меняется, если планируется продажа недвижимости. Тогда физическое лицо может быть обязано уплатить налог — подоходный налог.

Налоги при продаже наследства зависят от срока владения квартирой и налогового режима.

Система налогообложения

Если недвижимость продает гражданин России, то ставка налога на доходы физических лиц составляет 13%. Налоговая ставка для нерезидентов составляет 30%. Нерезидентами признаются как иностранцы, так и россияне, находящиеся за пределами России более 183 дней в течение 12-месячного периода (месяцы считаются последовательно). После этого налог на продажу наследственных и других домов увеличивается до 13-30%.

Узнайте больше о налоге на недвижимость для нерезидентов

Продолжительность.

Согласно Налоговому кодексу, минимальный срок владения недвижимостью составляет три года пять лет, после чего налог с продажи прекращается.

Достаточно владеть недвижимостью в течение трех лет, если

  • право собственности было приобретено безвозмездно. То есть квартира была унаследована или подарена родственниками или членами семьи, приватизирована по договору социального найма или приобретена в результате договора передачи на иждивении.
  • Продаваемая недвижимость является единственным жильем собственника (дом учитывается в общей собственности жены, т. е. дом не учитывается в общей собственности супруга). Если квартира оформлена на супруга и второго человека — если оба с супругом приобретены во время церемонии бракосочетания, то это жилье не будет считаться единственным, это жилье будет единственным).
  • Квартира (уникальное жилье) продается в течение 90 дней с момента приобретения нового жилья.

Во всех остальных случаях безналоговой продажи вы должны владеть недвижимостью не менее пяти лет.

Как рассчитывается налог и когда можно получить налоговые скидки

Если вам необходимо продать наследственную долю до истечения трехлетнего срока, вы должны заплатить 13 % от ее стоимости. Важный нюанс: срок владения исчисляется с даты смерти наследника, а не с момента регистрации права собственности.

Налогоплательщики также имеют право на скидку. Это означает, что налоговая база может быть уменьшена на сумму вычета. В настоящее время скидки предоставляются на суммы, не превышающие 1 млн рублей.

Вместо того чтобы уменьшать налоговую базу до 1 млн рублей, можно использовать скидку на сумму стоимости имущества.

Как продать наследственное имущество № 3

Пример.

Бабушка оставляет внуку квартиру, купленную за 1,5 млн рублей, и хранит договор купли-продажи и свидетельство о том, что она отдала за нее деньги. Впоследствии, продавая эту квартиру, внук может претендовать на скидку в размере 1,5 млн рублей, а не 1 млн рублей.

Предположим, что он хочет продать ее за 2 млн рублей. Вычет равен стоимости квартиры, то есть 1,5 млн рублей, поэтому налог 13% составляет 65 000 рублей. Это означает, что налогооблагаемая база составляет 500 000 рублей: 2 млн рублей минус 1,5 млн рублей.

Такие скидки появились всего четыре года назад. Для сравнения: при скидке в 1 млн драхм налог составляет 130 000 драхм.

Как продать несколько долей в генетической квартире

Если акционеров много и только один из них хочет продать свою долю, он должен предложить остальным купить или получить согласие на продажу. Несоблюдение этих условий может привести к судебному разбирательству и аннулированию сделки. Если часть одной квартиры наследуется одним акционером после смерти другого, срок владения исчисляется до момента первой регистрации доли в ней, а не до даты смерти наследника.

Если предположить, что все дольщики желают продать свои квартиры, то выгоднее продать каждую долю по отдельному договору. Тогда каждый собственник и, соответственно, налогоплательщик получит скидку в размере 1 млн рублей.

Пример.

Две сестры владели квартирой в течение 1,5 лет (менее 3 лет). Они находились в общей долевой собственности и каждая владела половиной. Квартиры были проданы по двум договорам купли-продажи, оформленным как две отдельные сделки по продаже имущества. Каждая доля была продана за 1,5 млн рублей. Иными словами, вся квартира была продана за 3 млн рублей.

Расчет налога для каждого собственника выглядит следующим образом: 13% х (1,5 млн рублей — доход) — 1 млн рублей (скидка)) = 65 000 рублей.

Таким образом, при продаже доли каждый собственник получает налоговый вычет в размере до 1 млн рублей. Если квартира продается по единому договору, то налог составляет: 13% х (1,5 млн драхм — сумма дохода) — 500 000 драхм (сумма скидки) = 130 тыс. руб. делится поровну на каждого владельца.

Какие нюансы нужно учесть при продаже квартиры, полученной по наследству

Чтобы избежать споров с внезапно объявившимися родственниками, претендующими на наследство, наследникам необходимо всегда находить актуальную версию завещания. Он может находиться у нотариуса или в вещах наследодателя.

В противном случае, если наследники объявятся уже после оформления наследства, может возникнуть спор. Это можно сделать только в суде, что может привести к затяжным судебным разбирательствам и ограничению права пользования и распоряжения имуществом.

Покупатель несет больший риск при сделке с квартирой, полученной по наследству. Это связано с тем, что в описанной выше ситуации он может остаться и без денег, и без квартиры. Суд взыщет деньги с продавца, но на них могут претендовать другие наследники или заявить, что они уже потрачены.

Как продать наследственное имущество № 1

По этой причине, прежде чем рассматривать такую сделку, важно убедиться в отсутствии других «претендентов» на квартиру. В этом может помочь юридический аудит недвижимости.

Поиск других наследников — непростой процесс. Любой претендент на наследство может инициировать спор о нем даже через полгода после подачи заявления о праве на его получение. А если свидетельство о праве на наследство выдано до истечения шести месяцев, то риск возникновения наследственных споров возрастает многократно.

Юристы предупреждают: безопасных сроков для оформления наследства не существует. Наследники могли не знать о смерти наследодателя, и для них шестимесячный срок начинается с момента, когда они узнали об этом. Такими наследниками могут быть дальние родственники, внебрачные дети или члены семьи, не имевшие контактов с наследодателем.

Что касается внебрачных детей, то они могут заявить об ущемлении своих интересов в отношении распределения наследства по достижении 18 лет.

В этом случае может помочь статус добросовестного приобретателя.

Оцените статью
Все о дарении