Как продать квартиру, находящуюся в собственности менее трех или пяти лет?

налог при продаже квартиры 5 лет, как продать квартиру меньше 3 5 лет в собственности налог

Продажа квартир с минимальным сроком владения

Продажа квартиры с минимальным сроком проживания

Как продать свою квартиру? Прежде всего, потратьте время на то, чтобы рассчитать срок владения квартирой. Если вы владеете квартирой меньше минимального срока, будьте готовы заплатить налог в размере 13 %.

К счастью, есть способы сэкономить. В этом разделе мы расскажем, как продать квартиру, находящуюся в собственности менее пяти лет, и какие налоги вам нужно заплатить.

Минимальный срок владения.

По общему правилу, подоходный налог не уплачивается с доходов от продажи имущества (ст. 17.1, п. 1).Статья 217TC.(Статья 217TC). Однако только в том случае, если период, в течение которого оно находилось в собственности, был меньше минимального срока.

До 2016 года этот срок составлял три года; он по-прежнему действует для тех, кто приобрел жилье до 1 января 2016 года; для квартир, купленных после 2016 года, этот срок установлен в соответствии со ст.217.1 Налогового кодекса.составляет пять лет.

Предположим, квартира была приобретена в июне 2016 года. Крайний срок ее продажи без уплаты налога — июль 2021 года. Если вы продадите недвижимость раньше этого срока, вам придется заплатить НДФЛ. Однако есть исключение, если вы владеете недвижимостью менее пяти лет и не можете заплатить налог: минимальный срок владения квартирой, купленной после 2016 года, составляет три года при соблюдении следующих условий

Читайте также.

  • В порядке наследования или дарения от близкого родственника или члена семьи (супруга, родителей, детей, бабушек, дедушек, внуков),
  • Последствия приватизации,
  • По договору пожизненной амнистии с иждивением.

С 1 января 2020 года эти три основания для применения трехлетнего срока владения будут дополнены новыми положениями. Если на момент продажи недвижимости продавец не владеет другой жилой недвижимостью или долей в ней, минимальный срок владения также составит три года. При применении этого правила не учитываются дома, приобретенные в течение 90 дней с даты перерегистрации проданного покупателю жилья. В случае с жилыми домами это правило распространяется также на землю под ними и на прилегающие к ним пристройки (см.Статья 1. Увеличение стоимости недвижимого имущества (ст.) Федеральный закон № 1 210/2019. 07. 26.).

Как продать многоквартирный дом, находящийся в собственности менее трех лет, без уплаты налога? К сожалению, такого способа не существует. Однако если ваша цель — сэкономить, воспользуйтесь скидками.

Вычеты: как сэкономить на налогах?

Налоги от продажи недвижимости могут быть уменьшены, если применяется налоговый вычет по налогу на недвижимость. Сумма равна сумме дохода, полученного от продажи недвижимости, но не более 1 млн рублей (п. 1п.2).Ст. 220 НК). Иными словами, в целях исчисления налога на доходы физических лиц сумма возмещения от продажи квартиры может быть уменьшена до 1 млн рублей. Например, объект продается за 3,5 млн, но налог платится с 2,5 млн.

Если выкупная стоимость объекта меньше 1 млн рублей, то сумма налога может быть обнулена — полностью покрыта скидкой. Однако не спешите занижать стоимость сделок по договорам купли-продажи. Если стоимость договора составляет менее 70 % от стоимости подвала на 1 января года, в котором была заключена сделка, то стоимость подвала для целей налогообложения умножается на 0,7.

Если имущество продается в совместную собственность, то вычет распределяется между совместными собственниками в соответствии с размером доли или иного договора (абзац 4 п. 1 ст. 220 НК РФ). Например, если в квартире два собственника, то каждый может получить скидку только в размере 500 000 рублей.

Читайте также.

Однако это правило действует только в том случае, если квартира продается как единый элемент недвижимости. Если каждый из сособственников продает свою долю самостоятельно, по отдельному договору купли-продажи, то каждый из них может получить полную скидку в размере 1 млн рублей без распределения между сособственниками (см.33-3524 решения Кемеровского областного суда от 10. 04. 2012.).

Если в течение года будет продано много объектов, то размер скидки может быть применен только ко всем объектам в целом, а не к каждому из них. Независимо от количества не проданных квартир, скидка накапливается только в течение одного года. Если вы продадите недвижимость в следующем году, вы снова сможете использовать имущественную скидку на доход от продажи.

Вместо вычета налог можно уменьшить на сумму фактических расходов, понесенных при покупке жилья (см.подп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ).). Например, два года назад квартира была куплена за 3 млн рублей, а продана за 3,5 млн рублей. Если можно подтвердить документально рыночную сумму (например, тем же договором купли-продажи), то налог уплачивается только с 500 000 рублей (с 3,5 до 3 млн). Соответственно, если сумма продажи меньше фиксированной рыночной стоимости, налог не уплачивается.

Какие налоги уплачиваются при продаже?

Поэтому продайте квартиру за сумму меньшую, чем минимальная продолжительность жизни. И вы уже смирились с тем, что часть денег нужно отдать в бюджет. Сколько стоит это жилье? Как рассчитывается налог с продажи? Независимо от типа недвижимости, размер налога составляет 13 % от суммы, полученной по договору.Статья 1. Налог, взимаемый государствами-членами для уплаты налога.224 НК(3,5 млн. руб.); для 3,5 млн. руб. сумма налога составляет 3,5 млн. * 13% = 455, 000 руб. Грабеж, да не такой!

Поэтому спешим применить скидку. В других ситуациях сумма налога составит 325, 000 руб. = (3,5 млн — 1 млн) * 13%.

И даже более того, продавцу гораздо выгоднее, если квартира будет куплена и документы сохранятся по этой цене. Представьте, что квартира куплена за 3 миллиона, а продана за 3,5 миллиона рублей. В этом случае для целей налогообложения учитывается только 500 000 рублей (3,5 млн — 3 млн), а сумма налога составляет всего 65 000 рублей (500 000 * 13%).

Как я должен платить в бюджет после продажи дома?

Независимо от того, какой налог вы рассчитали при продаже дома — 455 000 или 65 000, — вы должны заплатить его в соответствии с заявлением. Сначала вы продаете недвижимость: заключается договор купли-продажи, вы получаете деньги и переоформляете их на покупателя. Затем дождитесь конца календарного года, когда сделка станет официальной. После этого переходите к выписке и уплате налога. Следуйте рекомендациям.

Шаг 1: Заполните заявление

Справка заполняется по форме 3-НДФЛ. Помимо суммы дохода, укажите также расчет скидки. Форму можно получить в Управлении Федеральной налоговой службы или скачать здесьздесьИ заполнить его у себя дома.Третий вариант — заполнить декларацию черезЛичный кабинет налогоплательщикана сайте Федеральной налоговой службы или воспользоваться программой «Заявление.‘и основное поле будет заполнено автоматически.

Образец заполнения декларации при продаже имущества.
Образец заполнения декларации. pdf ≈ 2784kb
Не рекомендуется составлять документ самостоятельно. Обратитесь к юристу!

Шаг 2: Подготовьте документ

К декларации должны быть приложены документы, подтверждающие факт получения выручки, например, договор купли-продажи. Кроме того, если Палате общин необходимо уменьшить сумму расходов, произведенных в момент покупки, дополнительно необходимо предоставить документы, подтверждающие факт приобретения по договору + такие расходы, например, банковскую декларацию или свидетельство продавца об инкассации денег.

Шаг 3: Подача налоговой декларации

Заполненная декларация должна быть подана до 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Например, если договор был подписан в 2019 году, декларацию нужно подать до 30 апреля 2020 года. Вы можете отправить ее непосредственно по почте через сайт Федеральной налоговой службы или через отдельные офисы программы «Выписка». Главное для вас — не пропустить срок. Иначе вас оштрафуют на 5% от суммы налога за каждый месяц, но не более чем на 30% и не менее чем на 1 000 рублей (ст. 119 НК.).

Шаг 4: Уплатите налог

Оплатите сумму, рассчитанную в выписке, по реквизитам, полученным в местном отделении ФНС. Сделайте это до 15 июля года, следующего за годом продажи; продали квартиру в 2019 году — заплатите налог до 15 июля 2020 года.

Как видите, суммы очень внушительные, а правила налогообложения строгие. Любая попытка занизить налоговую базу или неверно рассчитать налог с целью экономии может быть легко оштрафована в соответствии со ст. 1 закона.ст. 122 Налогового кодекса РФ.. Таким образом, есть только два выхода Либо вы платите налог на вывоз при продаже недвижимости, либо ждете истечения минимального срока владения.

Людмила Разумова Издатель Практический юрист С 2006 года.
Оцените статью
Все о дарении