Нужно ли и почему платится налог на дарственные квартиры?

Дарение квартиры

Задайте свой вопрос нашему лучшему юристу: Артему Комарову👑.

С юридической точки зрения получение квартиры в результате договора дарения является выгодой. Это обосновано тем, что такая сделка не предполагает выплаты дарителем какого-либо вознаграждения.

Должен ли я платить налоги, если у меня есть договор дарения квартиры? Более подробно об этом рассказано в статье.

Внешний вид.

Облагается ли налогом дарение квартиры?

Безвозмездные признаки договора отличают дарение квартиры от продажи или обмена. Таким образом, даритель увеличивает количество имущества, не будучи привлеченным к ответственности за расходы на его приобретение.

По этой причине государство облагает эти сделки налогом. По сути, этот налог является налогом на прибыль. Это происходит потому, что закон рассматривает подаренные квартиры как выгоду, которую можно получить.

Кто должен платить?

Отношение закона к этим сделкам зависит от того, кто является участником договора. Для разных категорий лиц установлены разные ставки налога. Есть категории людей, которые освобождены от уплаты взносов.

Так, если вы дарите квартиру, должны ли вы платить налог дарителю? Налог платит только даритель при заключении договора дарения. В законе не прописано, когда даритель может заплатить одаряемому.

Для лучшего понимания следует более подробно рассмотреть все категории дарителей, чтобы определить, нужно ли вам платить налог с подаренной квартиры.

1. Как правило, ко всем категориям доноров применяется общая ставка 13 %. Любой, кто получает квартиру по договору дарения, платит.
2. Не платите налог с квартир, оформленных на неграждан Российской Федерации или на граждан Российской Федерации. Да, причем коэффициент выше, чем для резидентов. Однако и резиденты, и нерезиденты должны платить подоходный налог только с разных сумм, в том числе с подаренных квартир.
3. Должен ли я платить налог на дарение, если в сделке участвуют не близкие родственники? Да, они также должны платить.

Итак, вы узнали, нужно ли платить налог при дарении квартиры. Все дарители обязаны платить налог с операций дарения. Это касается всех категорий лиц, которые не являются близкими родственниками.

Должны ли пенсионеры платить налог с дарения? Для пенсионеров и инвалидов льгот не предусмотрено. Они также платят 13% на общих основаниях.

Должен ли я платить налог при дарении квартиры родственникам-родителям?

Налог на дарение квартиры является обязательным платежом, но закон устанавливает исключение из этого правила.

Должен ли я платить налог, если квартира подарена близким родственником? Нет, но обе части должны быть родственниками.

Перечень лиц, являющихся близкими родственниками, определен Гражданским кодексом РФ. Согласно закону, близкими родственниками являются

• Супруги, то есть они должны состоять в браке, зарегистрированном на момент совершения сделки,
• Родители и дети, данное родство должно быть подтверждено соответствующими документами (это могут быть паспорта и свидетельства о рождении)
• Бабушка, дедушка и внуки, этот тип родства также должен быть подтвержден.
• Братья и сестры должны иметь одного или обоих родителей, чтобы быть признанными близкими родственниками.

Если договор заключается между этими категориями лиц, пошлина не взимается. Логика заключается в том, что передача имущества происходит в рамках одной семьи. Поэтому даритель не обогащается за счет этого имущества, так как оно является семейным.

Сделка дарения квартиры между родителями-родственниками описана здесь, а об особенностях дарения между супругами сказано здесь.

Процентные ставки

Процентные ставки существенно различаются для двух групп дарителей. Это постоянные и непостоянные резиденты.

Наши лучшие юристы ждут ваших вопросов:

Как уже говорилось выше, все резиденты — это российские граждане, проживающие в России большую часть года. К этой категории относится большинство граждан России. Мы уже знаем, нужно ли платить налоги при дарении квартиры, но давайте посмотрим, какой процент мы должны заплатить государству.

Согласно Налоговому кодексу РФ, при дарении квартиры взимается налог в размере 13 %. Эта сумма соответствует подоходному налогу. Получение квартиры в дар считается вычетом по подоходному налогу.

Если квартира передается в дар нерезиденту, должны ли эти люди платить налог? И какова его сумма? Если речь идет о нерезидентах, то для этой категории дарителей установлена ставка 30 %.

Таким образом, большинство дарителей заплатят 13 % от стоимости квартиры.

С какой суммы уплачивается налог?

Определение суммы налога, подлежащего уплате с подаренных квартир, очень важно. В конечном итоге от этого зависит сумма расходов, которые придется оплатить дарителю.

Здесь возможны три варианта.

1. Договор дарения позволяет в первую очередь определить стоимость квартиры. Такой пункт в договоре не предусмотрен, но стороны могут его включить. Гражданский кодекс этого не запрещает.
2. Если цена квартиры не указана в договоре дарения, то за основу берется кадастровая цена. В обоих случаях в качестве вознаграждения берется 13 % от стоимости квартиры.

В то же время часто случается, что цена жилья в договоре намеренно занижается, чтобы избежать уплаты сбора. В этом случае инспектор, принимающий документы, обратит на это внимание. В таких случаях за основу берется кадастровая стоимость.

Как я могу уменьшить свои платежи?

Вы уже знаете, нужно ли платить налог с подаренной вам квартиры. Давайте поговорим о том, как уменьшить вашу налоговую базу.

Следует понимать, что после сладки даритель сам должен подать заявление в налоговые органы и предоставить документацию о стоимости квартиры. На основании этой документации определяется стоимость квартиры и, соответственно, рассчитывается налог.

Таким образом, сбор документации осуществляется дарителем, то есть инициатива находится в его руках. Наиболее выгодный вариант — указать в договоре несколько меньшую стоимость.

Если эта величина составляет более 70% от подвальной стоимости объекта, количество рассчитывается исходя из наименьшей. Например, в договоре дарения указано, что квартира стоит 2 000 000 рублей, а реальная рыночная стоимость — 2 500 000 рублей. При этом кадастровая стоимость составляет те же 2 500 000 рублей, а налоговая инспекция рассчитывает налог с 2 миллионов, потому что 2 миллиона на 20 % меньше, чем фактические 2 500 000.

Таким образом, вы можете неплохо сэкономить. Другими словами, при составлении договора дарения при первых признаках занижения цен и это лучший вариант.

Если же речь идет о снижении стоимости подвала, то это требует своего оспаривания и оценки. И это тоже выход.

• Как оформить дарственную на недвижимость,
• Каковы характеристики залогового дома?
• Как можно использовать дарственную; и
• какие документы потребуются,
• Сколько стоит составить закон о дарении?

Санкции за неуплату

Давайте поговорим о другой ситуации. Например, мне подарили квартиру: должен ли я платить налог, и что будет, если я его не заплачу?

Если даритель не платит подоходный налог или обращается в налоговую инспекцию по документу, ему грозят санкции. Таким образом, за каждый совершенный платеж необходимо заплатить еще 5 % налога за неуплату.

Поэтому уклоняться от уплаты не имеет смысла, так как налоговые органы рано или поздно обнаружат факт пожертвования и будут вынуждены выделить дополнительные средства на штраф. Решите, нужно ли платить налог при дарении квартиры?

Итак, мы узнали, нужно ли платить налог, какую сумму придется заплатить и что такое дарение квартиры.

Дарение квартиры — удобная сделка. Она позволяет быстро и легко передать право собственности. Кроме того, знание правовых норм дает вам возможность значительно уменьшить налогооблагаемое время квартиры, которую вы получаете по договору дарения.